Estas são as duas telas que respondem às perguntas do dono — e são perguntas diferentes, que quase nunca dão o mesmo número:
- Fluxo de Caixa: quanto dinheiro entrou, saiu e vai entrar. Mede o bolso.
- DRE: se a operação se paga. Mede o resultado.
O exemplo clássico: comprar R$ 10 mil de estoque em janeiro esvazia o caixa em janeiro, mas não gera prejuízo nenhum — vira custo em março, quando a mercadoria for vendida. Quem confunde os dois relatórios entra em pânico em janeiro e comemora errado em março.
Fluxo de Caixa
Financeiro › Fluxo de Caixa mostra entradas e saídas realizadas e previstas, com saldo acumulado no período. Os cartões do topo:
- Saldo inicial.
- Entradas (realizado) e Saídas (realizado) — o que efetivamente foi baixado.
- A receber (previsto) e A pagar (previsto) — os títulos ainda em aberto.
- Saldo projetado — onde você chega se tudo o que está previsto acontecer.
A separação entre realizado e previsto é a informação principal desta tela. Um saldo projetado saudável sustentado por R$ 40 mil de "a receber" de um único cliente é uma situação bem diferente de um saldo projetado igual, já realizado.
A tabela quebra o período em intervalos, com entradas, saídas, resultado realizado e saldo acumulado. Os filtros são Período, Categoria, Centro de custo, Conta e Loja.
DRE
Financeiro › DRE é o Demonstrativo de Resultado por competência: mostra se o negócio deu lucro, não quanto entrou no caixa.
"Por competência" significa que o lançamento conta no mês em que aconteceu, não no mês em que foi pago. A venda parcelada em 3x aparece inteira no mês da venda.
A estrutura
- Receita bruta
- (−) Deduções
- = Receita líquida
- (−) CMV — mercadorias vendidas
- (−) Outros custos
- = Lucro bruto
- (−) Despesas operacionais
- = Resultado operacional
- (+/−) Receitas e despesas financeiras
- (+/−) Outras receitas e despesas
- = Resultado antes dos impostos
- (−) Impostos sobre o lucro
- = Resultado líquido
Os cartões do topo trazem receita bruta, receita líquida, lucro bruto, resultado do período e as duas margens — bruta e líquida.
Cada linha é alimentada pela Linha do DRE que você escolheu ao cadastrar a categoria. É por isso que aquele campo, no plano de contas, decide a qualidade deste relatório inteiro.
O CMV vem do estoque, não dos títulos
A linha de CMV é calculada a partir do custo das mercadorias que saíram nas vendas e nas O.S. — o custo congelado no momento da saída. Não é a soma das suas compras do mês.
Daí o aviso que às vezes aparece: "N itens vendidos estão sem custo cadastrado — a margem exibida está superestimada." É honesto e é acionável: peça vendida sem custo faz o sistema calcular lucro sobre custo zero. Corrija dando entrada com custo, e o número passa a valer.
Exportação
Financeiro › Exportação existe para levar os dados do mês para o seu contador. São duas saídas:
- Lançamentos — uma linha por lançamento do período, com categoria, linha do DRE, valor, baixa e saldo, em XLSX ou CSV. É o que o contador usa para conferir e importar.
- DRE em PDF — a demonstração consolidada do período, com análise vertical, pronta para ler e arquivar.
Os filtros são período, tipo (receitas, despesas ou ambos), loja e Incluir lançamentos cancelados — deixe desmarcado no envio ao contador; marque quando estiver investigando uma diferença.
Quando os dois relatórios discordam
Eles discordam quase sempre, e isso é o esperado. As causas mais comuns:
- Venda parcelada — o DRE conta tudo no mês da venda; o caixa recebe ao longo dos meses.
- Compra de estoque — sai do caixa na compra; vira custo na venda.
- Transferências entre contas — mudam saldos de conta e não entram no DRE.
- Aportes e empréstimos — entram no caixa; se a categoria estiver marcada como "não afeta o resultado", ficam fora do DRE, que é o correto.
Para onde ir depois
- Preparar o Financeiro — as categorias e a linha do DRE de cada uma.
- Contas a receber e a pagar — os lançamentos que alimentam tudo isto.
- Relatórios — as análises operacionais e de vendas.
- Estoque — o custo médio que forma o CMV.
Resumindo: o Fluxo de Caixa mede o dinheiro (com realizado e previsto separados) e o DRE mede o resultado por competência. O CMV vem do custo das peças que saíram, e por isso o aviso de itens sem custo é um pedido de correção, não um detalhe. Para o contador, exporte os lançamentos em XLSX e o DRE em PDF.