O módulo de impostos tem duas partes. Os tipos de imposto dizem quais tributos a empresa paga e como cada um é calculado. As guias são as obrigações de cada mês, com valor, competência e vencimento. Com as duas no lugar, você sabe o que vence, o que já foi pago, o que está atrasado, e a DRE passa a descontar os impostos do resultado.
Para o exemplo, vamos usar o Estúdio Aurora, o estúdio de design da Marina, que faturou R$ 18.000 em outubro.
Primeiro passo: os tipos de imposto
Os tipos ficam em Configurações › Impostos, na seção Tipos de Impostos. Clique em Adicionar Imposto e preencha:
- Nome do Imposto: ISS, IRPJ, INSS, DAS, o nome que aparece na guia.
- Classificação DRE: onde o imposto entra no resultado. As opções são Dedução da Receita (ISS, PIS, COFINS, DAS), Imposto sobre o Lucro (IRPJ e CSLL) e Encargos e Retenções da Folha (INSS, IRRF e FGTS).
- Base de Cálculo: sobre o que a alíquota incide. As opções são Receita Bruta, Receita Líquida, Lucro Antes do IR (EBT) e Receita Presumida.
- Alíquota (%) e Nível (Federal, Estadual, Municipal ou Outro).
- Percentual Presumido (%): só para Receita Presumida, quando a empresa é do Lucro Presumido. É a parte da receita sobre a qual a alíquota incide, como 32% para serviços e 8% para comércio.
- Alíquota Adicional (%) e Limite p/ Adicional: para impostos com faixa extra, como o IRPJ, que cobra 15% mais 10% sobre o que passar de R$ 20.000.
A Marina cadastrou três tipos:
- ISS: Municipal, Dedução da Receita, Receita Bruta, 2%.
- IRPJ: Federal, Imposto sobre o Lucro, Receita Presumida com 32%, alíquota de 15%.
- INSS: Federal, Encargos e Retenções da Folha, 9%.
Um tipo pode ser desativado sem ser excluído. Desativado, ele sai das estimativas da DRE e do cálculo da folha, mas as guias antigas continuam no histórico.
O nome também importa para a folha de pagamento: tipos ativos com INSS ou IRRF no nome são os que a folha desconta do salário.
Lance as guias
O caminho é Fiscal › Impostos. Clique em Novo Imposto e preencha:
- Tipo de Imposto: um dos tipos cadastrados. Se ainda não houver nenhum, o formulário avisa e leva você a Configurações.
- Valor e Data de Vencimento.
- Período de Referência: a competência, o mês a que o imposto se refere. Quase sempre é diferente do mês do vencimento.
- Número do Documento, como o número do DAS, e Observações.
A Marina lançou o ISS de outubro: R$ 360,00, período de referência outubro de 2026 e vencimento em 10 de novembro.
A guia nasce Pendente. Enquanto está pendente, você pode editá-la ou excluí-la.
Acompanhe por mês e por ano
No topo da página, o navegador de período anda por mês ou por ano, sempre pela competência. Ao lado fica a busca por nome do imposto.
Os cartões mostram Total, Pagos e Pendentes do período, e um cartão para cada imposto. O cartão Parcelados só aparece quando existe alguma guia vinculada a parcelamento.
Na visão por ano, entram dois gráficos: Impostos por Mês, para enxergar os meses mais pesados, e Distribuição de Impostos, para ver qual tributo leva a maior fatia.
Pague a guia
Na linha da guia, clique em Pagar. A janela Registrar pagamento do imposto mostra o imposto, o valor e o vencimento, e pede:
- Data de pagamento.
- Método de pagamento: Boleto, PIX, Débito em Conta etc.
- Conta: de onde o dinheiro sai.
Ao confirmar, a guia fica Paga, o valor sai do saldo da conta na data do pagamento e o Finances cria uma despesa paga na categoria de sistema Impostos. A Marina pagou o ISS pela Conta PJ Inter em 10 de novembro, e o extrato da conta mostra o débito nesse dia.
Guia paga não pode ser editada nem excluída, porque o pagamento já gravou a despesa e o débito com aqueles valores. Se você errou o valor ou a conta, use Estornar pagamento: o dinheiro volta para a conta, a despesa do pagamento é removida e a guia volta a ficar pendente, pronta para ser corrigida.
Guias atrasadas que viraram parcelamento
Quando a dívida de algumas guias é negociada num parcelamento (parcelamento do Simples, REFIS, transação tributária), elas não devem continuar no contas a pagar. Se continuassem, a mesma dívida seria cobrada duas vezes: pela guia e pelas parcelas.
O caminho é este:
- Cadastre o acordo em Gestão › Empréstimos, com as parcelas.
- Em Impostos, marque as guias pendentes que entraram no acordo. Uma barra aparece com a quantidade e a soma.
- Clique em Vincular a parcelamento e escolha o parcelamento. Só aparecem os contratos ativos.
As guias passam para Parcelado. Elas saem do contas a pagar, mas continuam no histórico da competência, e o detalhe do empréstimo mostra quais impostos o acordo cobre. Guia parcelada não tem o botão Pagar, porque a dívida dela é paga nas parcelas do contrato. Se você vinculou a guia errada, use Desvincular do parcelamento, e ela volta a ser dívida em aberto. Excluir o parcelamento também devolve as guias para pendente.
A Marina tinha o ISS de julho e o de agosto atrasados e negociou os dois com a prefeitura em 10 parcelas. Cadastrou o acordo em Empréstimos, vinculou as duas guias, e o contas a pagar parou de mostrá-las como atrasadas.
Como os impostos chegam à DRE
A DRE monta os impostos de cada mês pela classificação do tipo:
- Dedução da Receita é descontada da receita bruta para formar a receita líquida.
- Imposto sobre o Lucro é descontado do lucro antes do IR para chegar ao resultado líquido.
- Encargos e Retenções da Folha soma ao custo de pessoal.
Para cada tipo, a DRE usa a guia lançada na competência, paga ou não. Se não houver guia, ela estima pela alíquota e pela base de cálculo. Os tipos de Encargos e Retenções da Folha são a exceção: sem guia, eles não são estimados.
Em outubro, a DRE da Marina mostra o ISS de R$ 360,00 pela guia e estima o IRPJ em R$ 864,00 (32% de R$ 18.000 é R$ 5.760, e 15% disso dá R$ 864), porque a guia do IRPJ ainda não foi lançada. Quando ela lançar a guia, a DRE troca a estimativa pelo valor real.
A despesa criada pelo pagamento serve para o caixa e o extrato. Na DRE, quem conta é a guia, então o imposto não entra duas vezes.
Como os impostos se ligam ao resto
- Contas: o pagamento debita a conta escolhida, na data do pagamento.
- Despesas e Fluxo de Caixa: o pagamento aparece como despesa da categoria Impostos e como saída de caixa.
- DRE: guias e estimativas formam as deduções, os impostos sobre o lucro e os encargos de pessoal.
- Folha de pagamento: as alíquotas de INSS e IRRF vêm dos tipos de imposto.
- Empréstimos: guias vinculadas ficam listadas no parcelamento que as absorveu.
- Relatórios › Impostos: o relatório de impostos da empresa parte das guias lançadas aqui.
Quem pode fazer o quê
Todos os papéis da empresa, inclusive o Visualizador, veem as guias. Cadastrar tipos de imposto, lançar, pagar, estornar e vincular guias a parcelamento exige o papel de Membro ou acima.
Para onde ir depois
- DRE gerencial: o efeito dos impostos no resultado do mês.
- Folha de pagamento: o desconto de INSS e IRRF no salário.
- Empréstimos: cadastrar o parcelamento de impostos atrasados.
- Fluxo de caixa: quando os impostos saem de fato da conta.
Resumindo: cadastre os tipos de imposto com alíquota, base e classificação na DRE, lance cada guia com competência e vencimento, pague escolhendo a conta, estorne se errar e vincule as guias atrasadas ao parcelamento que as absorveu.